Pytanie: Jesteśmy państwową jednostką budżetową. W sprawozdaniu Rb-23 co miesiąc wykazujemy stan środków na kontach bankowych, w tym stan konta wydatków budżetowych. Ogólna tendencja jest taka, że na koniec miesiąca mogą pozostać na koncie wydatków niewielkie kwoty. Jesteśmy również użytkownikami systemu Trezor (Informatycznego Systemu Obsługi Budżetu Państwa), gdzie stan naszego konta jest widoczny u dysponentów wyższego stopnia. W związku z tym, czy możemy bez faktury przekazać ostatniego dnia miesiąca, np. kwotę w wysokości 5.000 zł na energię elektryczną za dany miesiąc, skoro średni miesięczny wydatek na zakup energii wynosi 7.000 zł. Faktury za dany miesiąc wystawiane są z datą ostatniego dnia miesiąca i jest problem z ich otrzymaniem w ostatnim dniu miesiąca. Z zakładem energetycznym mamy podpisaną umowę na dostawę energii elektrycznej według ogólnego wzoru stosowanego przez zakład dla odbiorców energii.
Odpowiedź udzielona: 10 października 2009 r.
